7月10日，《銀行家》雜志正式公布了2024年度世界銀行1000強榜單。此次入榜的國內銀行有143家，其中有60家銀行的排名相較2023年榜單有不同程度的上升，有12名持平，位次下滑的則有68名。武漢農商行便是其中之一，特殊的是，相較于其他下滑的銀行，武漢農商行下降了足足46名，是降幅最大的國內銀行。

世界銀行1000強的主要衡量標尺是銀行自身的一級資本實力，反映的銀行抗風險與利潤增長能力，是當今國際最權威的銀行業排名之一。2024年榜單中，武漢農商行的排名從上一年的359名下降到了405名，陸續被同為農商行性質的天津濱海農商行、常熟農商行、廣東南海農商行超車，背后是武漢農商行趨弱的一級資本實力。實際上，除了資本實力，近兩年武漢農商行在內控水平、盈利能力等多個方面的表現都難以令人滿意。

2023年增利不增收，村鎮銀行利潤拖后腿

榜單主要基于一級資本進行排名，武漢農商行排名下降，很大程度與該行捉襟見肘的資本充足水平有關。

2017年-2022年，武漢農商行的一級資本充足率和核充率逐年下降，2017年末一級資本充足率還有11.89%，到2022年末就只有9%了，核充率也從11.86%逐年下降到8.76%。2023年，該行的資本充足水平有所回升，截至年末，該行集團口徑的一級資本充足率有9.54%，核充率也回升到9.3%，但相較于同一時期商業銀行的整體水平依然偏低。

相比較弱的資本充足水平，武漢農商行更棘手的在營收凈利端。2023年，武漢農商行實現營業收入81.11億元，同比減少3.85%，實現歸母凈利潤13.94億元，同比增加4.73%。自2018年營業收入達到巔峰值86.04億元以來，武漢農商行的營業收入便一直在79-85之間上下波動，而2023年也是該行近幾年頭一次出現“增利不增收”。

從營業收入結構來看，該行營收下滑的主要原因是手續費及傭金凈收入虧損的擴大和投資收益的下滑。中小銀行中，手續費及傭金凈收入為負值的情況不算罕見，很多都是與減免手續費有關。而武漢農商行已經連續3年的手續費及傭金凈收入為負值，2021年-2023年分別為-0.06億元、-0.67億元、-2.1億元，2023年的虧損擴大。根據明細，2023年手續費及傭金凈收入虧損擴大的主要原因是直銷銀行手續費增加導致支出大增。除此之外，武漢農商行2023年的投資收益為5.61億元，也同比減少了31.27%。

能夠在不增收的情況下增利，主要原因是武漢農商行在支出端進行了“節流”，業務及管理費、信用減值損失計提都實現了不同程度的減少，這才堪堪保住了利潤端的增長。本來利潤端的增長就不夠穩定，村鎮銀行的存在，更是為武漢農商行的經營業績添加了幾分不穩定因素。

截至2023年末，武漢農商行投資的“長江村鎮銀行”一共有48家，分布在云南、海南、湖北、廣東等多個省市。這些村鎮銀行有一部分的財務報表被武漢農商行納入了合并報表，另一部分則是反映在投資收益中。

以“營業利潤”為參考指標，2023年，武漢農商行的銀行口徑營業利潤為15.06億元，集團口徑的營業利潤則僅有14.15億元，粗略計算，可得納入合并口徑的村鎮銀行2023年合計營業利潤為-9134.2萬元，而2022年，這一數據還有1993.8萬元。這些村鎮銀行的存在，盡管幫助武漢農商行突破了地域限制，實現了異地展業，但在盈利方面不僅沒有提供什么助力，反而拖了后腿。投資收益方面，村鎮銀行帶給武漢農商行的投資收益也不算多，2023年武漢農商行對聯營企業和合營企業的投資收益為1.59億元，相比2022年的3.43億元減少了53.64%。

前董事長落馬，年輕員工減少超200名

業績增長遇阻之外，武漢農商行的內控也待改善。今年3月下旬，武漢農商行原董事長徐小建因涉嫌嚴重違紀違法被查。徐小建自2009年7月擔任武漢農商行副行長，2022年6月到齡退休，在武漢農商行(農信社時期不算在內)任職達13年，做一把手也有6年。

在徐小建被帶走之前，曾與之長期共事的武漢農商行首任行長諶贊雄也已落馬，徐小建通報被查當天，恰好是武漢農商行召開全行黨建暨黨風廉政建設工作會的日子，該行現任董事長白俊偉在會上表示要加強清廉武農商建設，并簽訂了《黨風廉政建設目標責任書》。

盡管現任董事長多次強調加強清廉建設，但徐小建掌舵武漢農商行多年，期間武漢農商行發生過多起業務違規被監管處罰的案例，為該行的內控合規、資產質量等都埋下了一定的隱患。據不完全統計，2015年-2022年，武漢農商行收到的來自原銀保監會、央行、外匯管理局等機構的罰單超10張，罰沒金額上千萬元。

今年以來，武漢農商行也收到了兩張罰單，6月因貸后檢查不盡職，授信審查和貸款發放不審慎被國家金融監管總局湖北監管局罰款90萬元;1月咸寧分行因員工行為管理不到位，被國家金融監管總局咸寧監管分局罰款40萬元。不管是往年罰單還是今年的罰單，所涉違規事實都包含大量的信貸業務違規，如“貸前調查不盡職致使貸款形成損失核銷”“超授信額度違規審批發放貸款”等等，這些不合規行為，某種程度來講也會對武漢農商行資產質量產生負面影響。

這種負面影響直觀體現在了信貸不良率上，2015年起，武漢農商行的不良率攀升，一度高達3.59%，截至2023年末，該行的不良率為2.91%，比2022年末高出了23個基點，比多數商業銀行都高，資產質量可見一斑。

重重積弊下，武漢農商行的年輕員工也在流失。不知道是不是為了節省開支，2023年武漢農商行在資產規模擴張的情況下，縮減了員工規模，截至年末在崗員工有5045人，較2022年末縮減了166人。按年齡劃分的話，30歲以下員工人數減少了208人，占比也大幅下降，該行的主力軍是31歲-45歲員工。而2023年報的應付職工薪酬部分，也還多出了一項辭退福利，總額不大只有12.34萬元，但2022年是沒有這一項支出的，側面說明去年該行主動辭退了一批員工。

資產質量惡化、業績增長趨弱、內控合規性不足，是擺在武漢農商行面前的，必須要面對的一個事實。未來，武漢農商行如何內修外練，提升業務合規性的同時，讓業績重回正軌呢?